Har du styr på din skat for 2025? Tjek din forskudsopgørelse og undgå skattesmæk

Fra tirsdag 12. november 2024 har du adgang til din forskudsopgørelse for 2025 på skat.dk, og fra den dag er det tid til at løbe den igennem og rette indkomster og fradrag til det, du forventer. 

Det er nemlig ikke sikkert, at Skattestyrelsen automatisk kender alle dine aktuelle oplysninger - selvom de har betydning for beregningen af dine skatteforhold i 2025. Forskudsopgørelsen benytter dine tidligere registrerede indkomster og fradrag til at vise forventet indkomst, fradrag og skatteprocent. Forskudsopgørelsen er således en form for løbende budget over din indkomst og skat for 2025.

Hold særligt øje med:

Mere eller mindre i løn? Hvis du er gået op eller ned i arbejdstid og dermed løn, har din indkomst ændret sig. Det har den måske også, hvis du har fået nyt job. Det skal afspejle sig på forskudsopgørelsen for 2025 - tjek derfor, at din indkomst for det nye år ser rigtig ud. 

Er du blevet gift eller skilt, kan det også have stor betydning for din skatteberegning, da ægtefæller har sambeskatning og kan udnytte hinandens fradrag.

Mange har lån i boligen. Gælder det for dig, så har du også en renteudgift, som giver dig et skattefradrag. Er lånet blevet indfriet eller ændret, skal fradraget på årsopgørelsen tilsvarende rettes. Renterne er generelt faldet i 2024. Det gælder måske også renten på nogle af dine øvrige lån. Er der ændringer i dine renteudgifter, og er de ikke blevet indberettet rigtigt, står du måske til at få et højere rentefradrag for 2025, end du er berettiget til. Det vil betyde, at du senere bliver opkrævet en restskat, hvis ikke du får rettet renteoplysningerne. Tjek derfor, at det planlagte fradrag for dine renteudgifter er rigtigt.

Hvis du har købt eller solgt ejendom, er der også grund til at kigge tallene efter, da det sandsynligvis har givet dig ændrede renteudgifter.

Det gælder også, hvis du har købt eller solgt en virksomhed eller et forældrekøb. I det tilfælde kan du nemlig have fået en ny udgift eller indkomst, som er vigtig at få med på opgørelsen. Ofte kan en revisor give dig et overblik over, hvad du præcist skal være opmærksom på her.

Du får automatisk et ekstra pensionsfradrag. Det er et fradrag, du opnår, når du selv eller din arbejdsgiver indbetaler pension til dig. Du kan få fradrag for op til de første 83.800 kroner i 2025. Fradragets størrelse afhænger af, om du har mere eller mindre end 15 år til din folkepensionsalder. Derudover er det – med visse undtagelser − også afhængigt af, om du allerede får udbetaling fra en pension.

Pensionsfradrag beregnes automatisk på forskudsopgørelsen ud fra dine tidligere indbetalinger.

Overvejer du at sætte din indkomst for højt?

Nogle vælger bevidst at sætte deres indkomst højere end det, de forventer at tjene. På den måde planlægger de at betale lidt mere i skat løbende igennem året og dermed "optjene skat", de får  betalt tilbage, når skatten gøres op. Det skal du passe på med - særligt hvis du forventer samlet at tjene makismalt 452.044 kroner i 2025 (cirka 37.700 kroner om måneden).  Sætter du din  indkomst for højt, risikerer du at få et højere beskæftigelsesfradrag, end du er berettiget til - på den måde risikerer du at betale for lidt i skat - og dermed senere at blive opkrævet restskat.   

Vil du sikre dig lidt buffer og mindske risikoen for at skulle betale penge tilbage i skat, når 2025 gøres op, er det bedre at sætte eksempelvis dit rentefradrag eller eventuelle kørselsfradrag ned, forklarer Skattestyrelsen på skat.dk.    

Boligskatter

Noget, du ikke kan ændre på forskudsopgørelsen, men som er rart at vide: Visse boligejere får ifølge Vurderingsstyrelsen en for stor boligskatterabat. Alle berørte bliver informeret, og er rabatten mere end 5.000 kroner for høj, bør du allerede have fået besked fra Vurderingsstyrelsen i april 2024.