Skatteregler ved optimal indbetaling af pension

Pension

Skatteregler ved optimal indbetaling af pension

Når du beslutter dig for at oprette en pensionsordning, er der flere skatteregler, som har indflydelse på, hvilken pensionsform der vil være bedst for dig.

Skattemæssigt kan du i nogle tilfælde spare nogle kroner ved at sætte penge ind på et tidspunkt, hvor du betaler topskat, og så få udbetalt disse når du ikke længere har så stor indtægt og dermed kun skal betale bundskat.

Skatteregler og satser i 2025
Kapitalpension	Når du indbetaler Der er lukket for indbetaling til kapitalpension. Når du får pensionen udbetalt Du betaler 40 % i skat.
Aldersopsparing	Når du indbetaler Du kan indbetale 9.400 kr. i 2025, og du får ikke fradrag for indbetaling. Har du mindre end 7 år til folkepension, kan du have mulighed for at indbetale 61.200 kroner (2025), hvis du ikke har startet udbetaling af en fradragsberettiget pensionsordning. Når du får pensionen udbetalt Der er ingen skat eller afgift.
Ratepension	Når du indbetaler Hvis du selv opretter pensionskontoen, kan du indbetale og fradrage op til 65.500 kroner (2025) Hvis du får din arbejdsgiver til at stå for 2025-indbetalingen, kan der indbetales op til 71.195 kroner inkl. AM-bidrag. Når du får pensionen udbetalt Udbetalingen fra din ratepension er almindelig skattepligtig indkomst, dog uden arbejdsmarkedsbidrag. Desuden kan udbetalingen fra din pension påvirke størrelsen af eventuelle offentlige ydelser.
Livrente	Når du indbetaler Indbetalingsaftale mindre end 10 år Hvis du opretter livrenten som privat ordning, kan du fradrage 1/10 af de samlede aftalte indskud - dog op til årets opfyldningsfradrag, som i 2025 udgør 60.300 kroner. Eksempelvis kan indskud på 250.000 kroner fradrages over cirka 4 år. Hvis du får din arbejdsgiver til at stå for indbetalingen til din livrente, er der fuldt fradrag for beløbet, når det indbetales. Indbetalingsaftale på 10 år eller mere Privat eller arbejdsgiver - der er fuldt fradrag for beløbet, når det indbetales. Når du får livrenten udbetalt Udbetalingen fra din livrentepension er almindelig skattepligtig indkomst, dog uden arbejdsmarkedsbidrag. Desuden kan udbetalingen fra din pension påvirke størrelsen af eventuelle offentlige ydelser.
Skat på afkast	Du betaler 15,3% i pensionsafkastskat. Læs mere
I 2025 skal du betale topskat af indkomst som overstiger	611.800 kroner (efter AM-bidrag).
Marginalskattesats ved topskat (efter AM-bidrag)	Ca. 52 %
Marginalskattesats ved bundskat (efter AM-bidrag)	Ca. 37 %

Læs også

Garant

Tro på fremtiden med Garant-millionen

Verden står over for mange udfordringer, men der er heldigvis også mange, gode initiativer, der gør en positiv forskel – og vi kan alle kan gøre noget, der hvor vi er! Med denne runde af Garant-millionen vil vi støtte nogle af de mange lokale projekter, der giver tro på fremtiden. Læs mere og indstil et initiativ til en donation fra Garant-millionen.

Læs mere

Rabat på forlystelser og oplevelser

Vinterferie med rabat

Som kunde hos os kan du købe billetter med rabat til en række forlystelses- og dyreparker i hele landet. Du kan eksempelvis besøge Aalborg Zoo, Egeskov, Nordsøen Oceanarium og Randers Regnskov. Der ligger endnu flere parker inde på rabatsiden.

Læs mere

Skab overblik

Økonomisk overblik med en budgetkonto

Med en budgetkonto og et årsbudget for familiens økonomi, kan du skabe et godt overblik over, hvad du bruger dine penge på - og dermed have styr på udgifterne.

Læs mere

Kontanter

Indbetaling af kontanter i automater

I de fleste KONTANTEN pengeautomater kan du gratis indsætte danske kroner. Du kan indsætte op til 15.000 kroner om måneden.

Læs mere